403(b) versus Roth IRA: een overzicht
Zowel 403(b)-plannen als Roth individuele pensioenrekeningen (IRA’s) zijn voertuigen die zijn bedoeld voor gebruik bij pensioenplanning. Een Roth IRA is een persoonlijk pensioenplanningsvoertuig dat door iedereen kan worden gebruikt. Met name zijn 403(b)-plannen vergelijkbaar met 401(k)-plannen in die zin dat ze worden aangeboden door werkgevers, maar welk plan wordt aangeboden hangt af van het type werkgever.
Een 403(b)-plan is een pensioenrekening die alleen kan worden aangeboden door openbare schoolsystemen, non-profitorganisaties en sommige kerken en ziekenhuizen. Als u in deze arbeidscategorie valt, vraagt u zich misschien af wat de verschillen zijn tussen de twee voertuigen en hoe u het gebruik ervan kunt optimaliseren.
Belangrijkste leerpunten
- Zowel 403(b) als Roth individuele pensioenrekeningen (IRA’s) zijn vehikels die worden gebruikt voor pensioenbeleggingen.
- 403(b)-accounts worden aangeboden door publieke werkgevers en bepaalde non-profit, belastingvrije werkgevers.
- Roth IRA’s kunnen door iedereen worden geopend.
- 403(b) en Roth IRA’s hebben verschillende regels en maximale bijdragelimieten.
403(b)
Zowel 401(k)-plannen als 403(b)-plannen worden aangeboden via werkgevers. Wanneer deze plannen voor u beschikbaar zijn, bieden ze een geweldige kans om zowel te sparen als mogelijk extra loon te ontvangen in de vorm van bijpassende voordelen. Bijpassende voordelen komen overeen met het bedrag dat u aan het plan bijdraagt, vaak dollar voor dollar, tot een bepaalde limiet.
De investeringsopties van een 403(b)-plan worden bepaald door uw werkgever. Een werknemer die in een 403(b)-plan investeert, moet kiezen uit de beschikbare investeringen binnen het plan. Als zodanig kan het 403(b)-plan van elke werkgever anders zijn, dus het is belangrijk om de kleine lettertjes te lezen en de opties te begrijpen. Over het algemeen kunnen plannen, naast het matchen van voordelen, speciale planrekeningopties, leningen en andere voorzieningen bieden die toegankelijke contanten mogelijk maken.
Met name de 403(b)-plannen hebben maximale bijdragelimieten, die belangrijk zijn om jaarlijks te identificeren, omdat ze stijgen met jaarlijkse aanpassingen van de kosten van levensonderhoud. In 2023 kunt u €22.500 bijdragen (€23.000 voor 2024).
Werknemers ouder dan 50 jaar hebben de mogelijkheid om $ 7.500 extra aan inhaalbijdragen bij te dragen voor een totaal van $ 30.000 in 2023 (een $ 7.500 inhaalbijdrage in 2024 voor een totaal van $ 30.500). In totaal kunnen werknemers en werkgevers in totaal $66.000 bijdragen in 2023 en $69.000 in 2024.
Hoe 403(b)-plannen worden belast
In een 403(b)-plan worden geplande bijdragen afgetrokken van uw salaris voordat de belastingen worden berekend. Dit wordt een bijdrage vóór belastingen genoemd en wordt beschouwd als een vorm van belastingaftrek, omdat het belastbare inkomen hierdoor wordt verlaagd.
Een persoon die bijvoorbeeld $3.000 verdient in een betaalperiode en in een belastingschijf van 15% valt, betaalt $450 aan inkomstenbelasting. Als diezelfde persoon $ 500 bijdraagt aan een 403(b)-plan, wordt de belasting berekend op een inkomen van $ 2.500, wat het belastingaanslag op $ 375 brengt.
Met behulp van deze berekeningen levert de 403(b)-deelnemer een aanzienlijke bijdrage aan zijn pensioenrekening en bespaart hij $75 aan belastingen op het moment van de bijdrage; Alle bijdragen die u aan een Roth IRA doet, zijn echter altijd beschikbaar voor opname, belasting- en boetevrij.
Bijdragen aan 403(b)-plannen worden gedaan met dollars vóór belasting, wat betekent dat u belasting betaalt over uitkeringen, terwijl bijdragen aan Roth IRA’s afkomstig zijn van dollars na belasting, wat resulteert in belastingvrije uitkeringen.
Omdat 403(b)-bijdragen vóór belasting worden betaald, moet u belasting betalen over de opnames die u doet als u met pensioen gaat. Uitkeringen kunnen zonder boete beginnen op de leeftijd van 59½. Het belastingtarief op deze opnames is gebaseerd op de belastingschijf waarin u valt op het moment dat de opnames worden gedaan.
Een ander belastingvoordeel voor 403(b)-plannen is dat de groei van de fondsbeleggingen uitgestelde belastingen is. Dit betekent dat alle dividenden, rente en vermogenswinsten die in het plan worden ontvangen, belastingvrij worden geaccumuleerd totdat ze als inkomen worden opgenomen.
Roth IRA
Een Roth IRA wordt meestal belegd via een afzonderlijke persoonlijke rekening, tenzij deze wordt aangeboden binnen een 403(b)-plan. Hoe dan ook, de regels voor Roth IRA’s zijn allemaal hetzelfde.
Individuele Roth IRA’s kunnen worden geopend via vrijwel elke grote makelaardij in de Verenigde Staten. Charles Schwab, Vanguard, E-Trade en TD Ameritrade bieden allemaal Roth IRA’s aan. Een van de belangrijkste verschillen tussen een 403(b) en een Roth IRA is dat een Roth IRA meestal een afzonderlijk persoonlijk account is dat niet hoeft te worden aangepast door veranderingen in het dienstverband.
Een 403(b)-plan wordt bij een werkgever bewaard, terwijl een individuele Roth IRA bij een makelaardij wordt bewaard, zonder dat er managementaanpassingen nodig zijn als u van baan verandert. Als u een werkgever verlaat, blijft er doorgaans een 403(b)-rekening open, maar veel beleggers zullen het geld vaak overmaken voor consolidatiedoeleinden.
Een Roth IRA heeft niet het voordeel dat de voordelen overeenkomen. Daarom is al het geld dat u bijdraagt aan de Roth IRA van u. In 2023 kunt u maximaal $ 6.500 bijdragen aan een Roth IRA ($ 7.000 in 2024). Als u 50 jaar of ouder bent, kunt u $ 1.000 extra bijdragen aan inhaalbijdragen, voor een totaal van $ 7.500 in 2023 en $ 8.000 in 2024.
Er zijn inkomensgrenzen voor het mogen bijdragen aan een Roth IRA. Als u in 2023 getrouwd bent en gezamenlijk een aanvraag indient, kunt u het maximale bedrag bijdragen als uw aangepast aangepast bruto-inkomen (MAGI) minder dan $ 218.000 bedraagt ($ 230.000 voor 2024). Als uw inkomen tussen de €218.000 en €228.000 ligt (€230.000 tot €240.000 voor 2024), kunt u een lager bedrag bijdragen. Als het $ 228.000 of meer is ($ 240.000 voor 2024), kunt u dat jaar niet bijdragen aan een Roth IRA.
Als u een enkelvoudige aangifte doet, bedragen deze bedragen voor 2023 $ 138.000 ($ 146.000 voor 2024), $ 138.000 tot $ 153.000 ($ 146.000 tot $ 161.000 voor 2024) en $ 153.000 of meer ($ 161.000 voor 2024).
Als u afzonderlijk getrouwd bent en op enig moment gedurende het jaar met uw echtgeno(o)t(e) heeft gewoond, kunt u geen bijdrage leveren als uw MAGI $ 10.000 of hoger bedraagt. Er zijn geen inkomensgrenzen voor een 403(b). Deze regels gelden in 2023 en 2024.
2023 Roth IRA-bijdragelimieten en inkomensdrempels | ||
---|---|---|
Archiefstatus | 2023 MAGI | Bijdragelimiet |
Gehuwd indienen gezamenlijk (of in aanmerking komende weduwe (er)) | ||
Minder dan $ 218.000 | $ 6.500 ($ 7.500 als je 50 jaar of ouder bent) | |
$ 218.000 tot minder dan $ 228.000 | Begin met uitfaseren | |
$ 228.000 of meer | Komt niet in aanmerking voor directe Roth IRA | |
Gehuwd indienen afzonderlijk (en u hebt op enig moment gedurende het jaar met uw echtgenoot gewoond) | ||
Minder dan $ 10.000 | Begin met uitfaseren | |
$ 10.000 of meer | Komt niet in aanmerking voor directe Roth IRA | |
Alleenstaand, hoofd van het huishouden of gehuwd, afzonderlijk indienen (en u hebt het afgelopen jaar op geen enkel moment samengewoond met uw echtgeno(o)t(e)) | ||
Minder dan $ 138.000 | $ 6.500 ($ 7.500 als je 50 jaar of ouder bent) | |
$ 138.000 tot minder dan $ 153.000 | Begin met uitfaseren | |
$ 153.000 of meer | Komt niet in aanmerking voor directe Roth IRA |
2024 Roth IRA-bijdragelimieten en inkomensdrempels | ||
---|---|---|
Archiefstatus | 2024 MAGI | Bijdragelimiet |
Gehuwd indienen gezamenlijk (of in aanmerking komende weduwe (er)) | ||
Minder dan $ 230.000 | $ 7.000 ($ 8.000 als je 50 jaar of ouder bent) | |
$230.000 tot minder dan $240,00 | Begin met uitfaseren | |
$ 240.000 of meer | Komt niet in aanmerking voor directe Roth IRA | |
Gehuwd indienen afzonderlijk (en u hebt op enig moment gedurende het jaar met uw echtgenoot gewoond) | ||
Minder dan $ 10.000 | Begin met uitfaseren | |
$ 10.000 of meer | Komt niet in aanmerking voor directe Roth IRA | |
Alleenstaand, hoofd van het huishouden of gehuwd, afzonderlijk indienen (en u hebt het afgelopen jaar op geen enkel moment samengewoond met uw echtgeno(o)t(e)) | ||
Minder dan $ 146.000 | $ 7.000 ($ 8.000 als je 50 jaar of ouder bent) | |
$ 146.000 tot minder dan $ 161.000 | Begin met uitfaseren | |
$ 161.000 of meer | Komt niet in aanmerking voor directe Roth IRA |
Hoe Roth IRA’s worden belast
Enkele van de andere grote verschillen tussen 403 (b) en Roth IRA-voertuigen hebben te maken met belastingen. Roth IRA-bijdragen worden beschouwd als bijdragen na belastingen. In wezen draagt u bij uit eigen zak, waarvan wordt aangenomen dat deze al wordt belast volgens de standaard inkomstenbelastingregels. Er zijn geen belastingaftrek met een Roth IRA.
Inkomsten in een Roth IRA zijn belastingvrij, en opnames van geld uit een Roth IRA zijn belastingvrij bij pensionering. Roth IRA’s maken ook belastingvrije opnames mogelijk na het vijfjarig jubileum van de rekening, als aan alle andere kwalificaties is voldaan.
Het juiste gereedschap kiezen
Wanneer u een 403(b) versus een Roth IRA overweegt, bent u niet beperkt tot het openen van de een of de ander. Het kan nuttig zijn om beide soorten rekeningen te hebben bij het plannen van uw pensioensparen; Als u echter beide heeft, wilt u wellicht kiezen welke u prioriteit geeft bij het toewijzen van uw geld. Houd er rekening mee dat er speciale regels gelden met betrekking tot contributielimieten wanneer u aan beide plannen bijdraagt.
Een 403(b)-rekening is over het algemeen de meest optimale keuze als er sprake is van matching van medewerkers, aangezien dit geld is dat u naast uw salaris krijgt. U zult echter wel belasting over deze fondsen moeten betalen als u met pensioen gaat. Houd dus rekening met uw verwachte belastingtarief en trek dienovereenkomstig af voor toekomstige projecties.
Als u geïnteresseerd bent in een Roth IRA, is het goed om zo snel mogelijk een rekening te openen om te profiteren van de opnamevoordelen na het vijfjarig jubileum. Zodra uw Roth IRA open is, kunt u jaarlijks zo veel of zo weinig bijdragen als u wilt, in overeenstemming met de maximale beperkingen. Over het algemeen kan het optimaal zijn om eerst uw 403(b)-bijdragen te maximaliseren en vervolgens bij te dragen aan uw Roth IRA.
Kan ik zowel een 403(b) als een Roth Individual Retirement Account (IRA) hebben?
Ja, u kunt beide beleggingsinstrumenten hebben, zolang u onder de inkomensgrenzen voor de Roth individuele pensioenrekening (IRA) blijft. Er is een bovengrens voor hoeveel u in een jaar kunt verdienen en toch fiscaal voordelige bijdragen kunt leveren aan een Roth IRA, in tegenstelling tot een 403 (b), die geen bovengrens voor het inkomen heeft. Als u meer verdient dan de maximale limiet voor een Roth IRA, kunt u nog steeds bijdragen aan uw 403 (b) -plan.
Kan ik mijn Roth IRA behouden als ik van baan verander?
Ja. Een IRA bestaat los van door de werkgever gesponsorde plannen. Meestal worden ze bewaard bij een makelaar of bank en zijn ze afhankelijk van bijdragen die u zelf betaalt, onafhankelijk van uw werkgever.
Hoeveel kan ik bijdragen aan mijn 403(b)?
De contributielimiet voor 2023 bedraagt $22.500 en voor 2024 $23.000. Bent u 50 jaar of ouder, dan kunt u in 2023 en 2024 een extra inhaalbijdrage doen van maximaal € 7.500,-.
Het komt neer op
Roth IRA’s en 403(b)-plannen zijn aanvullende hulpmiddelen voor uw pensioen. Hoewel Roth IRA’s ervoor zorgen dat uw bijdragen belastingvrij groeien, kunt u een veel groter bedrag bijdragen aan uw 403 (b) -plan. Naast hogere limieten bieden 403(b)-plannen ook de mogelijkheid voor werkgeversmatches, wat in wezen gratis geld is voor uw pensioen. Het gebruik van beide hulpmiddelen is een verstandige strategie voor uw pensioen.